Преимущества авторынка с корпоративным лизингом очевидны: экономия на налогах, налоговые вычеты, индивидуальные условия договора. Кроме того, лизинг экономит время и силы бизнесменов на классификацию и обслуживание автомобилей.
Попробуйте удобство лизинга от CARCADE
Carcade уделяет пристальное внимание прозрачности договора и простоте работы с компанией. Так, первоначальный тендер (график платежей) не может быть изменен никаким другим образом, только по желанию заемщика, а персонализированные условия экономят бизнес-ресурсы клиента.
Расчет стоимости лизинга
Лизинговые сделки между хозяйствующими субъектами в последнее время набирают популярность благодаря наиболее простому процессу оформления по сравнению с кредитными договорами.
При расчете стоимости лизинга учитывается статус обеих сторон — лизингодателя (арендодателя) и арендатора (лизингополучателя).
При этом участники учитывают позицию контрагента, что позволяет выработать выгодную форму сотрудничества. Это в первую очередь отличает лизинг от кредита.
После подписания кредитного договора банковский сектор заинтересован только в своевременных выплатах по кредитному договору. Банки неохотно идут на уступки заемщику, но только в том случае, если последний требует от них вписать изменения в существующие условия в силу непредсказуемых обстоятельств.
Лизинговый платеж — это плата за владение и пользование активом (оборудованием), предоставляемым по договору лизинга. Этот платеж должен быть перечислен арендатором на счет аренды.
Годовые (равные) платежи.
Ежемесячные ежегодные платежи являются одним из видов лизинговых платежей. Это единый, неизменный платеж в течение всего срока лизинга.
Такая форма оплаты несколько увеличивает сумму лизингового контракта из-за медленного погашения заемного капитала в лизинговых платежах. Таким образом, сумма процентов за начальный период выше, а сумма погашения долга ниже.
Положительным аспектом такой формы расчетов является упрощение и систематизация расчетных отношений с лизинговой компанией, так как существенно снижается риск уплаты неверной суммы. Еще одной причиной, по которой лизингополучатель может выбрать эту форму расчетов, является стабильность планируемой деятельности или использования имущества, например, если имущество находится в субординации у лизингополучателя.
Дифференцированные (уменьшенные, равномерно уменьшенные, уменьшенные и увеличенные) платежи
Равномерно уменьшающиеся платежи основаны на едином графике погашения кредита. Это наиболее распространенный вариант расчета. Дифференцированные платежи уменьшаются к концу срока лизинга и состоят из основного долга, основной доли процентов и прочих расходов лизинговой компании. Каждый месяц собственный капитал уменьшается на одну и ту же сумму. По мере уменьшения суммы долга снижается сумма процентных платежей, начисляемых на непогашенный долг. Ежемесячные платежи уменьшаются вместе с процентами. Хотя этот процесс обходится дешевле, чем доход, он означает резкий скачок в «зубах» плана погашения, особенно в те времена, когда лизинговые компании платят налог на имущество (ежеквартально).
Такое ухудшение предполагает перенос тяжести капитальных выплат на первый лизинговый платеж. И чем больше досрочная нагрузка, тем больше инвалидность (коэффициент инвалидности), тем меньше интерес к программе и ниже лизинговые платежи.
Масштабируемость (градуированный мечтатель).
Масштабные графики лизинговых платежей характеризуются тем, что, в отличие от обесценивания, погашение основного долга происходит постепенно, а не уменьшается постепенно. Так, общий долг клиента обычно делится на три периода, в течение которых выплаты производятся равными частями, но в каждом из этих периодов (обычно равных одному году) ставка погашения долга определяется по-разному. При этом первый период (один год) обычно самый большой. Исходя из соотношения шагов (разницы), например, такой график может иметь вид 100-50-10. Это означает, что выплаты по кредиту при оплате лизинга во втором периоде в два раза меньше, чем в первом, а в третьем периоде выплаты в 10 раз отличаются от начала срока лизинга. Это удешевляет стоимость лизингового контракта, так как долг выплачивается быстрее.
Сезон
Сезонные программы подразумевают увеличение арендной платы в периоды, когда арендаторы получают максимальную прибыль. SO — так называемый «низкий» период снижения арендной платы. Используется для клиентов с интенсивной сезонностью.
Отсрочка платежей по основному или главному долгу и процентам (льготный период).
По желанию клиента лизинговая компания может предложить отсрочку основного долга и процентных платежей при расчете графика лизинговых платежей. В этом случае сумма договора лизинга увеличивается, но заказчик получает дополнительное время на реализацию проекта (начало работ, выход на проектную мощность) и не изымает деньги из оборота компании.
Обычно учитывается отсрочка платежей по основному долгу на срок от нескольких месяцев до года. Очень редкие случаи. Серьезного обсуждения требуют случаи, когда заемщик освобождается от внесения каждого платежа на определенный срок.
Возможность предоставления разрешения и длительность отсрочки зависят от рискованности проекта и, соответственно, от оценки арендодателем и финансирующим банком финансового положения заемщика.
Отсрочки рассматриваются в тех случаях, когда существует объективная необходимость создания нового производства и финансовые последствия проекта полностью или частично зависят от возраста нового оборудования или модернизации старого.