Если вы получаете ипотеку или уже погашаете ее, вы можете компенсировать часть затрат и получить от государства до 650 000 рублей. В этой статье мы расскажем вам, кто именно может получить деньги и что для этого нужно сделать.
Для многих людей покупка квартиры — это большая цель, которая требует немалых вложений. С каждым годом квартиры становятся все дороже, и многие берут ипотеку, на которую не могут накопить, ежемесячно подписывая проценты банку. Многие готовы заплатить за свое жилье не слишком много, а не слишком мало.
Как заработать на покупке квартиры?
Допустим, государство никому ничего не платит. Налоговые вычеты уменьшают налогооблагаемую базу, то есть сумму подоходного налога (FEPP), уплачиваемого в бюджет. Налоговый кредит позволяет заплатить меньше налога или получить ранее уплаченный налог. Поэтому, чтобы получить право на возврат налога, вы должны сначала заплатить причитающийся налог.
Когда вы получаете зарплату, ваш работодатель платит за вас подоходный налог с физических лиц. Если у вас есть другой источник дохода, вы должны самостоятельно рассчитать и уплатить налог.
Если вы покупаете квартиру, вы можете вернуть налог, уплаченный только с части вашего дохода, а не со всего дохода, который облагается по ставке 13 %. Например, с доходов от трудовых договоров, договоров ГЭК, услуг, аренды имущества и прочих доходов. Ограниченный список доходов, с которых можно вернуть уплаченный налог, начиная с 2021 года. Чтобы получить возврат налога, вы должны быть налоговым резидентом. Налоговым резидентом признается лицо, проживающее в России не менее 183 дней в году.
При покупке квартиры в ипотеку вы имеете право на возврат до 650 000 рублей ранее уплаченного налога на доходы физических лиц.
Налоговый вычет по недвижимости состоит из двух составляющих. Вычет при покупке жилья и вычет по ипотечным процентам.
При покупке жилья максимальная сумма возврата составляет 260 000 рублей, если квартира стоит более 2 млн рублей. Если вы покупаете недорогое жилье, вы можете вернуть 13 % от его стоимости.
Помимо скидки на покупку, вы имеете право на скидку на проценты по ипотеке, уплаченные банку. Если вы заплатили банку более 3 млн рублей, максимальная сумма возврата составляет 390 000 рублей. Если уплаченная сумма меньше, можно вернуть 13 % от нее.
При расчете суммы возврата помните, что вы не можете получить обратно больше, чем сумма, уплаченная в виде налогов. Например, в год, когда вы хотите получить скидку на покупку квартиры, вы заплатили 150 000 рублей налогов. — Именно эту сумму вы можете получить обратно. Предположим, вы имеете право на возврат 280 000 рублей. Поэтому, предположим, вы заплатите доход и получите «остаток» скидки на следующий год.
Вы можете выбрать способ создания скидки
Обратите внимание, что имущественную скидку при покупке квартиры можно получить в упрощенном порядке всего за 1,5 месяца (в отличие от «традиционных» четырех месяцев). Для этого налогоплательщику необходимо зарегистрироваться в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы. Без личного кабинета упрощенная процедура не дает налогоплательщику права на скидку. Для оформления декларации в ФНС нужно подать только одно заявление на скидку. Это все, что требуется. Однако прежде чем подавать документы, необходимо дождаться чека-приглашения на использование новой процедуры. Самостоятельно инициировать получение скидки по упрощенной процедуре нельзя.
Налоговый вычет: как получить 650 тысяч за покупку недвижимости?
Клиентка Мария купила студию на один год, занялась малым бизнесом и получила диплом о восстановлении (учебе). Одновременно можно претендовать и на имущественный вычет, и на социальную скидку.
Ключевые моменты! Если квартира была приобретена за счет собственных средств, сумма возмещения не превышает 260 000 рублей. Если покупку совершает семейная пара, то на компенсацию может рассчитывать каждый из супругов.
Девушка купила квартиру в ипотеку. Это еще один вариант. Здесь, помимо уже названных сумм, можно вернуть подоходный налог с процентов по кредиту.
В каких случаях налоговый вычет не предоставляется?
Такие варианты не работают в условиях упрощенной системы налогообложения или недоступны для домовладельцев, являющихся ИП. То же самое касается и самозанятых, чьи доходы не отправляются в бюджет в виде налоговых квитанций. Люди, получившие жилье в подарок или по наследству, не могут претендовать на вычет, так как не тратили денег на покупку.
Клиентка Мария живет с молодым человеком Юрием, но не спешит заключать брачный контракт. Тем не менее, недвижимость они приобрели вместе, добавив капитал. В таких случаях пара должна соответствовать следующим условиям
За какую недвижимость положен налоговый вычет?
В нашем случае Мария и Юрий имеют право на скидку, так как купили квартиру в готовом доме.
Подробный перечень таких объектов можно найти в статье 220 Налогового кодекса РФ. В каких случаях предоставляется скидка?
Если вы не рассчитываете на налоговые кредиты.
Схема расчета налогового вычета
Клиент Мария имеет право только на один платеж. При расчете сумм учитывались существующие ограничения.
Квартира обошлась девушке в 8 миллионов рублей, так что она может вернуть максимальную сумму процентов с помощью ипотечного рынка. Однако у подруги Ольги в небольшом уральском городке квартира стоит меньше 2 миллионов рублей, поэтому остальные деньги она может потратить на следующую квартиру.
Например, однокомнатная квартира обойдется Ольге в 1,8 миллиона рублей, а вернуть она сможет 13 % от этой суммы — 234 тысячи рублей.
Период получения налогового вычета
Мария и Юрий могли обратиться за деньгами сразу, так как купили квартиру в готовом доме и сразу получили свидетельство о праве собственности.
А вот девушка Ольга купила спальную квартиру в новостройке и должна дождаться ввода ее в эксплуатацию.
Деньги возвращаются в том календарном году, в котором покупатель получил право на налоговый вычет в следующем году. Временных ограничений нет. Очень важно иметь документы, подтверждающие стоимость недвижимости.
Возврат подоходного налога за последние три года. Примеры: 1. Вы купили жилье в 2017 году и решили подать заявление на скидку в 2022 году. Это заявление подается только за период 2019 — 2021 годов, а не за предыдущий период. Если за один год владелец квартиры заработает более 2 млн рублей, то в этом случае ограничение не может быть закрыто в течение трех лет, а остаток переносится дальше. 2. если оплата за квартиру в новостройке произведена в 2019 году, а дом введен в эксплуатацию годом позже, то декларация за 2019-2021 годы подается в 2022 году. В этом году налоговый вычет не предоставляется.
Как оформить имущественные скидки через работодателя
Клиентка Мария работала в крупной компании бухгалтером и оформляла скидки через своего работодателя. Теперь она просто не платит налоговую пошлину и ежемесячно получает в зарплату дополнительные средства — 13 %. Ее компания запросила уведомление, подтверждающее ее право на скидку.
Для регистрации скидки можно также воспользоваться личным кабинетом на налоговом шлюзе. Здесь отправляется онлайн-заявка. К нему прилагается копия документа, который подписывается с помощью SAD. Здесь же, в кабинете физического лица, изготавливается ЭЭД.
Работодателю может потребоваться до одного месяца на изготовление уведомления. После этого сотрудник перестает платить подоходный налог. Ему также возвращается весь налог, удержанный с начала года.
Когда человек заключает трудовой договор с различными компаниями, он имеет право попросить различные оповещения не платить налог на сбор. Полученные им уведомления будут действительны до конца года. С начала следующего года следует запрашивать уведомления. То же самое следует делать при смене места работы.
Упрощенный процесс получения налоговых вычетов
Моя подруга Ольга купила квартиру после 2021 года. Он воспользовался упрощенной процедурой.
Что нужно сделать: справка 3-НДФЛ дополняется в электронном виде на портале налоговой службы. К ней прилагается копия документа и реквизиты счета, на который нужно перечислить деньги. В этом случае ФНС может потребовать подтверждения стоимости недвижимости непосредственно из банка.
Зарегистрировать недвижимость сегодня можно как по упрощенному, так и по старому режиму. Первый вариант лучше всего подходит для покупателей, получивших ипотечный кредит (когда финансовая организация, выдавшая кредит, взаимодействует с ФНС). Этим вариантом воспользовались Мария и Юрий.
Если же подтверждается, что расходы не по кредиту, стоит выбрать стандартную процедуру дисконтирования. Это позволит избежать недопонимания со стороны сотрудников налоговой инспекции. Этот вариант подходит для Ольги.
Если выбрана упрощенная процедура, администрирование офиса длится до 30 дней. На проверку отчетности отводится не более 15 дней. В рамках стандартного контроля эти сроки составляют 90 и 30 дней соответственно.
Срок проверки увеличивается до 90 дней, если сотрудник ФНС подозревает, что заявитель нарушил закон.
В рамках налогового вычета на недвижимость человек может получить до 650 000 рублей. В эту сумму входит 260 000 на покупку жилья и еще 390 000 на выплату процентов, если оформляется ипотека. Для супругов сумма скидки может составлять до 1,3 миллиона рублей. А обо всех тонких оттенках рынка недвижимости рассказывают эксперты агентства EST-A-TET!